Автоматическое заполнение декларации УСН в программе 1С

По упрощенной системе налогообложения налогоплательщики составляют и предоставляют декларацию в контролирующие службы (налоговые), находящиеся на упрощенной системе налогообложения. Она предоставляется по окончании налогового периода — календарного года. Форму декларации можно предоставить на бумажном носителе (бумаге) или в электронном виде (посредством интернета, электронного носителя). Предоставление в электронном виде является обязательным для налогоплательщиков, имеющим более 100 работников. Давайте рассмотрим, как происходит автоматическое заполнение декларации УСН (упрощённая система налогообложения) в программе 1С.

Учётная политика для налогоплательщиков, находящихся на УСН

Для правильной организации работы физических и юридических лиц, находящихся на УСН, нужно в базе «1С: Бухгалтерия» выставить необходимые параметры в учётной политике. Она находится в разделе «Главное», далее выбираем блок «Настройки» и в нём позицию «Учётная политика». В учётной политике нужно в поле «Система налогообложения» выбрать позицию «УСН». Выбор её открывается следующая закладка «УСН», в которой нужно произвести выбор объекта налогообложения:

  • Доходы минус расходы;
  • Доходы.

При выборе — «Доходы», в окошке «Налоговая ставка» нужно установить показатель 6 процентов, при выборе — «Доходы минус расходы» показатель 15 процентов. Указанные выше показатели ставок, проставляются, если не предусмотрено снижение установленных законодательством ставок по налогу в  зарегистрированном (поставленном на учёт) регионе.

После установке параметров при УСН в учётной политике открывается блок относящийся к отчётности.

Изменение режима налогообложения в программе «1С: Бухгалтерия»

Если организация (предприятие) сменила режим налогообложения, например, перешла с общей системы налогообложения на УСН, то можно в базе «1С: Бухгалтерия» воспользоваться «Помощником по переходу на УСН». Он находится в главном меню, в разделе «Операции», в блоке «Изменение режима налогообложения».

При использовании помощника на экране монитора выходит список операций, которые необходимо провести перед переходом на УСН и в момент перехода на УСН. Чтобы понять, что делать с данными операциями нужно прочитать нижнюю строку «Статусы».

 Статус может быть:

  • Операция выполнена;
  • Рекомендуется выполнить повторно;
  • Текущая к выполнению.

Цвет строки статуса подскажет, что делать с данной операцией в базе 1С. Например операция выделена зелёным шрифтом, то это означает, что операция выполнена. Голубым — рекомендуется выполнить повторно. Синим — текущая к выполнению.

Для того чтобы перепровести необходимые операции, нужно в учётной политике не забыть установить дату перехода на УСН.

Очень удобная и полезная функция «Помощник по переходу на УСН», осуществлённая разработчиками базы 1С, так как при его использовании отсутствует шанс забыть какую-либо операцию необходимую для осуществления  повторного проведения.

Отчётность по УСН в программе 1С

Чтобы сформировать отчётность по УСН в базе «1С: Бухгалтерия» необходимо выбрать в главном меню раздел «Отчёты», далее «УСН» и в нём «Отчётность по УСН». В первую очередь, после открытия необходимо заполнить поле «Организация».

При его заполнении откроются дополнительные поля для заполнения:

  • Показатели для расчёта налога;
  • Анализ учёта по УСН.

После заполнения поля «Организация» и открытия новых показателей и полей, выбираем период, за который будет рассчитан налог при упрощённой системе налогообложения. Чтобы рассчитать показатели для налога, нужно нажать на кнопку «Обновить» и после этого, должны автоматически заполниться данные в таких полях:

  • «Доходы» или «Доходы минус расходы», в зависимости от объекта налогообложения установленного самой организацией;
  • «Уплаченные страховые взносы»;
  • «Ставка налога»;
  • «Авансовый платёж».

Можно произвести анализ состояния налогового учёта по УСН в базе «1С: Бухгалтерия» версия 3 интерфейс Такси. Появится таблица с группировкой показателей по доходам:

  • Доходы отражённые вручную;
  • Возврат авансов покупателям;
  • Курсовые разницы;
  • Поступление от комиссионеров;
  • Поступление от покупателей;
  • Комиссионное вознаграждение;
  • Розничная выручка.

и показателей по расходам организации:

  • Распределённые расходы УСН/ЕНВД;
  • Сторно НДС прошлых периодов;
  • Оплата труда;
  • Расходы будущих периодов;
  • Товары и материалы;
  • Доп. расходы на приобретение ТМЦ;
  • Услуги сторонних организаций;
  • Налоги, взносы и НДФЛ;
  • Прочие расходы.

Декларация по УСН в программе 1С

Чтобы сформировать отчётность по УСН в базе 1С необходимо выбрать в главном меню «Отчётность», затем в блоке «1С-Отчётность» найти позицию «Регламентированные отчёты» и выбрать её.

На экране появится 1С-Отчётность, на верхней панели выбираем закладку «Отчёты». Переходим на заполнение организации и периода, за который будет составляться декларация по УСН. После этого нажимаем на кнопку «Создать» и выбираем из папки «Налоговая отчётность» позицию «Декларация по УСН».

В левой части экрана, будет список разделов декларации, в правой — форма декларации. Для автоматического заполнения декларации нажимаем на кнопку «Заполнить», и все необходимые показатели будут заполнены.

Так как декларация предоставляется в контролирующие органы за календарный год, то при выборе любого периода, формироваться отчётность будет за отчётный год.

Для того чтобы увидеть, как заполнились все разделы декларации, нужно в левой части выделить тот раздел, который нужно посмотреть и нажить на его мышкой.

Декларация по упрощенной системе налогообложении состоит из:

  • Титульного листа;
  • Раздел № 1.1;
  • Раздел № 1.2;
  • Раздел № 2.1;
  • Раздел № 2.2;
  • Раздел № 3.

В титульном листе автоматически заполняются данные по декларации и по организации:

  • Номер корректировки;
  • Код местонахождения (учёта);
  • Код вида экономической деятельности по ОКВЭД;
  • Контактный телефон;
  • Налоговый период (код);
  • Отчётный год;
  • Код налогового органа, в который предоставляется отчётность;
  • Полное наименование налогоплательщика.

Устанавливается признак, кто подтверждает достоверность и полноту сведений указанных в предоставленной отчётности, это может быть:

  • Сам налогоплательщик, то на этой позиции указывается цифра 1;
  • Представитель налогоплательщика, который предоставляет отчётность и действующий по доверенности, то указывается цифра 2.

В разделе № 1.1 и разделе № 1.2 отражается сумма налога, подлежащая уплате, в связи с применением организацией упрощенной системы налогообложения. Только в одном разделе это относится только к объекту налогообложения – доходы, а в другом разделе – доходы, уменьшенные на величину расходов.

В декларациях до 2014 года, в данных разделах указывался код ОКАТО (Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления), а начиная с 2014 года, вместо него, в декларации указывается ОКТМО (Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований).

Разделе № 2.1 с 2016 года, в связи с утверждением новой формы декларации по УСН, разбит на два раздела – раздел № 2.1.1  и раздел № 2.1.2. А также ставка налога разбита по кварталам.

В разделе № 2.1 (2.1.1 и 2.1.2) и разделе № 2.2 отражаются данные по исчисленному налогу. Также как в разделе № 1.1 и разделе № 2, в одном из них указываются данные относящиеся к объекту налогообложения – доходы, а в другом разделе – доходы, уменьшенные на величину расходов.

В декларации, данные формируются автоматически, они собираются из всех операций отражённых  в базе 1С и группируются в книге учёта доходов и расходов . Следует только проверить указанные в декларации  данные.

Раздел № 3, оформляется, если организацией (фирмой) получено имущество, в рамках целевых поступлений или целевого финансирования, а также благотворительной деятельности.

Если, при составлении отчётности по УСН отсутствуют полностью показатели, в каком либо из разделов, то данные разделы можно не распечатывать на принтере, соответственно и не сдавать в контролирующие органы.

Начиная с 2016 года, региональные власти, могут снижать ставку налога УСН, по объекту налогообложения «Доходы» до 1-ого процента. До 3-х процентов, в течение периода, с 2017 года по 2021 год — ставку УСН по объекту налогообложения «доходы минус расходы».

КПП, ИНН, полное и сокращенное наименование, коды и другие необходимые для составления декларации реквизиты проставляются автоматически на основании данных занесённых в карточку организации. Чтобы её заполнить, необходимо в главном меню выбрать раздел «Справочники», затем в блоке «Предприятие» найти позицию «Организации» и двойным щелчком мыши отрыть её.

Печать декларация по УСН в программе 1С

Чтобы распечатать отчётность в базе 1С необходимо в верхнем меню найти кнопку «Печать» и нажать на неё.  Выйдет список возможных действий:

  • Показать бланк формы с двухмерным штрих кодом PDF 417;
  • Печатать сразу бланк формы с двухмерным штрих кодом PDF 417.

При нажатии на вторую позицию появится на экране монитора форма декларации, которую можно зрительно посмотреть перед распечаткой отчётности. При нажатии на первую позицию, на экране монитора появится окошко по установке реквизитов по выбранному принтеру.


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

*

code


Оснащение для магазина с доставкой от компании Ru-Holod
Выбор оборудования зависит от цели его эксплуатации. В магазине оборудование для реализации продуктов питания, условия хранения которых требуют поддержания особой ...
Проверка отчетности 6-НДФЛ и 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.1
Какие проверки необходимо произвести для успешной сдачи отчетов 6-НДФЛ и 2-НДФЛ и какие средства в 1С ЗУП 3.1 в этом ...
Как сократить издержки в производственной компании малого бизнеса. Вебинар
18 февраля 2020 г. состоялся вебинар «Как сократить издержки в производственной компании малого бизнеса. Планирование, фактическая себестоимость, анализ в 1С:Управление ...
Интервью с Сергеем Кукановым
На предприятии есть производство, но вы ещё не доросли до крупных систем управления? Тогда вполне можете попробовать обойтись решением 1С:Управление ...
Годовая отчетность за 2019 г.: бухгалтерская и налоговая
Оформить заявку на участие в онлайн-семинаре "Годовая отчетность за 2019 г.: бухгалтерская и налоговая" https://buhexpert8.ru/dostup#buh ПРОГРАММА СЕМИНАРА НАЛОГОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ: • ...
Новое в ЗУП за 5 мин [выпуск от 17.02.2020]
Выпуск на нашем сайте - https://buhexpert8.ru/1s-zup#tt-5min В этом выпуске: • Разместили ответы на вопросы с семинара по СЗВ-ТД • Обновили ...
1С:ERP Урок 55. Исполнение заказа на производство
Пятьдесят пятый видеоурок вводного курса по «1С:ERP Управление предприятием». Тема на сегодня – исполнение заказа на производство (без использования пооперационного ...
Новое в учете и отчетности по НДФЛ в 2020 году
Изменения по НДФЛ в 2020 году. Изменения сроков и порядка представления отчетности по НДФЛ. Как представить отчетность по доходам по ...
Ошибки при учете договоров ГПХ в 1С ЗУП 3.1
Кого считать работниками по договорам ГПХ. Ошибки квалификации договоров ГПХ. Выплаты по договорам ГПХ в 1С ЗУП 3.1. Смотрите тест-драйва ...
Ответы на популярные вопросы по ЭТК - часть 2
Фрагмент вебинара по электронным трудовым от 11.02.2020 - Если все оставляют бумажные трудовые, можно ли не сдавать СЗВ-ТД? - Нужно ...
Юридическая и организационная (управленческая) структура Компании в 1С:ЗУП КОРП
✔️ Как настроить в 1С:ЗУП КОРП юридическую и организационную (управленческую) структуру Компании? ✔️ Какой отчет показывает сотрудников в разрезе оргструктуры? ...
1С:Электронные трудовые книжки - бесплатный сервис от фирмы 1С
Если вы не используете программу 1С, предлагаем вам воспользоваться сервисом для формирования отчета СЗВ-ТД совершенно бесплатно. Переходите по ссылке etk.1c.ru ...
Сведения о среднесписочной численности работников в 1С 8.3 ЗУП
Кем и в какие сроки сдаются сведения по среднесписочной численности. Что входит в понятие среднесписочная численность и как она рассчитывается ...